前言
随着区块链技术的不断演进,其在供应链管理领域的应用潜力也逐渐受到关注。供应链管理是企业成功运营的重要环节,包含了从一系列的活动、组织、资源和技术,从原料的生产到最终产品或服务的交付,以满足消费者的需求。区块链技术的出现有助于对供应链的不同环节进行优化,提升透明度和运作效率。
本课程将介绍供应链管理的基础知识,您能够学习到关于库存管理、网路规划、资讯整合、以及不同企业间的分工与合作等相关知识。接着,我们将探讨供应链管理所面临的一些瓶颈与限制,以及区块链的技术如何在数位智能管理、去中心化、创新整合等多方面去改善问题。
在当前变动快速的全球化市场中,供应链管理的挑战日益增加,产业结构的复杂性、多样性、不确定性、变动性都日益增长,传统的 EDI 电子数据交换技术(Electronic Data Interchange)已经不敷使用,而区块链技术的应用,有望在数据跟踪、追溯、共享和验证等各方面带给我们更多的启发。
供应链管理简介
供应链是指由多个相互关联的组织、企业或个体组成的一个流程网络,旨在将原材料、产品或服务从供应商转移到最终客户手中。它包含了所有参与者、活动、资源、信息和技术,用于实现供应商到消费者的全球物流、金流、信息流、和商流。
供应链的主要目标是确保正确的产品或服务在适当的时间、地点、数量和成本交付给最终客户,并且通过管理活动来使供应链盈余(Supply Chain Surplus)最大化。其中,供应链盈余是指用户支付的花费减去供应链完成订单时的总成本,所剩余的额外经济价值。
供应链的组成涉及各个阶段,包括原材料的采购、生产制造、物流运输、库存管理、分销和销售等。参与供应链的实体可以包括供应商、制造商、批发商、零售商和最终客户。
供应链的有效管理对于企业的运营和竞争力至关重要,涵盖采购、制造、物流和供应链规划等方面,并涉及讯息分析和财务管理等相关领域。
供应链的建立,可帮助企业实现更高的效率和生产力、降低成本、改善客户服务和满意度,并提供更快速的市场反应能力。但与此同时,供应链管理也需要解决一系列挑战,如库存管理、供应商关系、需求波动、物流和运输等问题,以确保供应链的协同运作。
在经济全球化的背景下,供应链管理的范畴进一步扩展,涵盖了生产外包、战略采购、风险管理、与可持续性等领域。不仅关注企业内部与企业之间的运营协调,也牵连到整个产业和价值链在全球市场上的运作。
供应链循环图
供应链循环图描述供应链中不同阶段和参与方之间的互动关系。它由一系列连续的步骤或阶段组成,包括客户订单循环(Customer Order Cycle)、补货循环(Replenishment Cycle)、制造循环(Manufacturing Cycle)和采购循环(Procurement Cycle)等四个循环,涵盖从原材料采购、产品制造、运输配送、库存管理、订单处理到最终产品交付的完整过程。
每个循环代表供应链中的一个关键步骤或阶段,能够帮助我们理解供应链中的信息流、物流和资金流关系。管理者可更清晰地了解供应链中各个阶段的角色和贡献,确认供应商、零售商、分销商、制造商、客户等各参与方对应到的活动和流程,发现问题瓶颈并克服改进,以实现更高效率与更优化的业务运营。
价值链
企业为了发展独特的竞争优势,必须为其商品及服务创造更高附加价值,且不同环节的活动彼此互相影响。通过专业化与分工,参与者不断将价值添加到产品或服务中,而此一连串的增值流程,就是「价值链」的概念。
价值链中的活动可分为主要活动(Primary Activities)和支持活动(Support Activities)两大类。
主要活动涵盖了产品或服务的实际创造、生产和交付过程,包括原材料采购、制造、物流、销售和售后服务等。主要活动直接影响着产品或服务的品质、成本和价值。
支持活动则是为主要活动提供支持和基础的活动,包括企业内部的基础设施、人力资源管理、技术开发和协作厂商管理等。支持活动为主要活动提供必要的资源、技术和支援,能影响主要活动的效率。
一般来说,供应链管理常被视为价值链的一部分,其活动和决策专注在原物料、生产、和配送层面,且直接影响着价值链中的价值创造和交付过程。但供应链管理必须与需求链管理互相搭配,通过需求预测、市场行销、客户导向的协作适当调整,以满足市场需求并提供卓越的顾客体验。
在进行供应链管理的活动时,推拉策略是管理货物流的两种不同方法。
推送策略 :預測市場需求,由供應上游主導
推送策略(push strategy)为预测生产模式,无论客户是否有需求皆保有一定的产品库存。
供应链的流动是由上游环节主导推动产品向下游环节的流动。生产规划是基于需求预测事先进行,产品会被推送到市场,而不是根据实际用户订单。
拉式策略 :根據客戶訂單,下游的實際需求主導
拉式策略(pull strategy)为接单生产模式,仅根据客户的需求生产商品。
供应链的流动是由下游环节的实际需求主导。唯有在下游环节需要产品时,才触发上游环节的生产和供应活动。
一般来说,预测较为准确且需求相对稳定的产品,可以使用 push 模式提前生产和准备库存。对于需求波动较大且变化难以预测的产品,可以使用 pull 模式,根据实际需求来触发生产和供应。选择适当的策略有利于满足客户需求、降低库存成本和提高企业的反应能力。
长鞭效应(Bullwhip Effect)
长鞭效应是指在供应链中,因为需求波动或信息不完全流通,即使需求端的小幅变化也可能导致供应链上游产生大幅的波动和变化。
当消费者发出产品需求信号向上游供应链传递时,信号在过程中可能会出现误差与延迟,造成供应链各环节中的需求放大、订单波动增加,當市场预测不准确,库存成本上升、供应链效率低落、客户满意度下降等等。
一个著名的案例是美国 Pampers 公司对婴儿尿布生产做的研究,尽管每年各地的人口成长率是已知信息,可以准确的评估婴儿尿布的市场需求,然而零售商的季节性促销与消费者囤货造成订单数量忽高忽低,供应商连带被误导认为需求增加或骤减,进而调整原材料的采购和生产规模,使得上游供应商也必须准备库存来应对波动剧烈的需求变化。
长鞭效应的出现是由于供应链中不同环节之间的信息不对称、协作不足和没有适当的需求管理措施所导致。这种效应在许多产业中都存在,特别是在产品生命周期短、需求变化快速的行业。
隐含需求不确定性
隐含需求不确定性是与长鞭效应有关的一个概念,用于描述对产品或服务的需求所存在的不确定性水平。由于市场需求信号的不确定性或不完全信息,会造成供应链中的不同环节无法准确预测和确定实际需求的情况。
顾客的需求期望会对隐含需求不确定性造成影响,例如市场价格的波动、交期的改变、多元化产品的期待、潜在竞争者的策略、新颖产品的推出、服务水平的差异、与消费者行为的不确定性等。
隐含需求不确定性会对供应链的运作产生影响,可能导致库存的累积、供应链的不稳定、生产计划的困难等问题。
一般来说,大规模量产、单价低、无周期性的产品隐含需求不确定较小,而客制化、高单价、讲求时间性的产品隐含需求不确定较大。
响应能力
响应能力(Responsiveness)指的是供应链对市场需求变化和其他外部变化的快速调整和反应能力。在供应链规划的过程中,通常需要在高效性(Highly efficient)和高响应性(Highly responsive)之间进行取舍。
高效性供应链的追求成本效益和资源利用效率,在不浪费企业资源的情况下提供所需的产品或服务,以将生产利润(Margin)极大化。
高响应性供应链则强调对市场需求变化的迅速反应能力,通过更弹性的产能调整来实现快速交付和灵活生产,用附加价值来创造更多的市场溢价(Premium)。
战略匹配区
战略匹配意味着企业的竞争策略和供应链策略具有相同的目标,实现战略匹配有三个步骤:
了解客户与需求的不确定性。
了解选择的供应链组合。
实现战略匹配。
确定性的需求为成本导向,会采用高效性供应链来完成战略匹配。随着需求不确定性的提升,时间效率的重要性增加,战略匹配区则更偏向高响应性供应链。
高效性供应链和高响应性供应链的主要差异如下方列表所示:
驱动因子
根据不同的业务需求,可以调整供应链的驱动因子来强调响应能力或效率,通常我们会将这些驱动因子分成以下五个类别:
生产(Production)
响应性:建立具有大量过剩产能的工厂,使用灵活的制造技术生产各种物品。
效率:建立几乎没有过剩产能的工厂,并优化生产适用于生产有限范围物品。进一步的效率可以通过在大型中央工厂集中生产以获得更好的规模经济效益,即使交货时间可能较长。
库存(Inventory)
响应性:为各种产品保留高水平的库存。通过在多个位置存放库存,使库存靠近客户并立即可用,增加响应性。
效率:通过降低所有物品的库存水平,特别是非经常销售的物品,实现库存管理的效率。同时,通过仅在几个中央位置(例如区域分销中心)存放库存,可以获得规模经济效益和节省成本。
运输(Transportation)
响应性:使用快速灵活的运输方式,如卡车和飞机,以提供高水平的响应性。一些物流公司(如亚马逊)在高需求市场中有自己专属的运输服务以提高响应性。
效率:通过批量运输和选择高效的运输方式(如船舶和铁路),来提高运输的成本效益。
位置(Location)
响应性:选择设立许多靠近客户基地的位置。例如,快餐连锁店通过在高需求市场开设许多店铺,以对客户需求做快速响应。
效率:通过在少数地点运营并将活动集中在共同位置,实现经营效率。例如电子商务零售商仅从几个中心仓储位置服务遍布各地的市场。
信息(Information)
信息的力量随着技术进步而增强,可以应用于增强其他驱动因素的性能。收集并共享准确及时的数据,能提高供应链的响应性和成本效益。电子产品市场的供应链是其中一个例子,制造与销售企业通过收集和共享数据,以迅速回应不断变化的市场需求。
利特尔定理(Little’s Law)
利特尔定理是基于等候理论的定律,被广泛应用于营运管理、供应链管理和排队系统的分析中,数学公式为:
L = λW
其中 L 为长期的平均顾客人数,代表在系统中存在的平均流量或平均容量;λ 为长期的顾客流入速率,代表系统的有效抵达率平均;W 则是顾客的平均等待时间,代表系统中顾客的平均逗留时间。
利特尔定理可证明出一个稳定的系统中,存在的平均流量(L)是到达率(λ)和逗留时间(W)的乘积。因此在供应链管理和营运管理中有广泛的应用,例如分析生产系统中的生产率、库存管理中的周转率、服务系统中的等待时间等。将利特尔定理推广可得以下公式:
Inventory = Flow time * Throughput
由此可知库存品数量的多寡,是由供应链系统的流程时间与产量所决定,压缩流程时间就能减少供应链的库存成本。
传统供应链管理的问题与限制
传统供应链管理通常是以成本最低化为目标,忽略了供应链的永续性、韧性、和扩容性等其他层面。
缺乏数位化与智能整合
传统供应链管理缺乏数位化和智能整合的工具和能力,难以有效监测和调整供应链整体的运作状况,也无法及时应对危机和风险。这限制了供应链的透明度、协同性和效率的提升。
过度中心化
传统供应链管理过度依赖过度依赖单一地区或国家的生产和采购,导致供应链的脆弱和不稳定,也增加了碳排放与能源消耗的成本。这阻碍了供应链的多元化、本土化和绿色化,以及风险和成本的降低。
创新和研发不足
传统供应链管理未充分利用创新技术和研发的潜力,无法提升产品和服务的附加价值,适应市场和消费者的变化需求。这限制了产品或服务的差异化、客制化和高品质化,以及市场上的竞争力。
摩擦成本较高
供应链中不同的环节与企业之间往往存在许多隐含的摩擦成本,由于缺乏充分的信息交换和自利主义,往往会造成诸多不必要的资源浪费和低效的供应链网络。此外,金流往来仰赖金融中介机构处理,使得供应链利润率降低。
永续性表现不佳
成本最低化的目标,往往使供应链的忽略永续性的重要性,在面对客户、投资人或主管机关的 ESG 要求时缺乏竞争力和信誉。
区块链技术在供应链管理中的潜在优势
区块链技术可以应用到不同的供应链环节中,通过分散式记录、不可篡改性、共识机制、智能合约、数据透明,以及去中心化等等的特性,以缓解许多供应链管理上的困难点。
强化数位智能管理
区块链技术可以提供数位化和智能化的解决方案,改善供应链管理的数据收集、监测和分析能力。这有助于提升供应链的透明度、协同性和效率,同时支持更好的数据驱动决策和优化运营。
去中心化和多元化
区块链技术可以建立去中心化的供应链网络,促进供应链中多个参与者之间的直接交流与合作,减少过度依赖单一地区或国家的情况,从而有效提升供应链的韧性、多样性和风险分散能力。
创新整合活动
区块链技术可以促进供应链中的创新和研发,通过智能合约和供应链数据的透明共享,使产品或服务走向差异化、客制化和高品质化,从而增强市场竞争力。
减少摩擦成本
而通过改进追踪和资料透明度,可以有效鉴别出供应链中的哪些环节造成了浪费,不同的企业间可以通过全局经济利益的重新分配,来采取有效措施节约成本。区块链技术也能直接实现企业间的价值交换,降低银行与支付处理机构的中介者费用。
永续性管理和验证
区块链技术可以支持永续性管理,确保供应链中的产品或服务来源的可追溯性和合规性。透过区块链的不可篡改与安全的特性,能够做到更好的永续性目标管理与实践,以回应不同利益关系人对企业的永续性要求。
供应链管理中的区块链应用
区块链的技术发展迅速,从诞生至今的短短十多年间已在不同的领域萌芽生根,改变了许多产业的样貌,而供应链管理正是一个有相当应用潜力的领域。供应链管理是现代企业运营的重要环节之一,在全球化的浪潮趋势中,跨国企业需要有效协调各地的资源,以确保服务和生产过程顺利,并且精准地满足顾客需求。区块链的技术利用其透明、可信、与自动化的特点,能够强化使用者间的资讯交互能力,以提升供应链中生产、库存、运输等其他驱动因子的性能。
在这一课程中,我们将从区块链的基本原理开始介绍,接着再引入供应链管理中的应用场景。去中心化的分布式帐本与加密安全性,使其成为供应链资讯系统中许多问题的理想解决方案。通过在区块链上建立供应链数据与不可篡改的记录,企业可以实现产品的全程可追溯履历,从原物料的购买检验、制造时的即时监视、出货的物流管理、乃至最终的通路商贩售,供应链中的各参与方都可共享即时数据、增加过程掌握度、确保产品质量、提高协作效率、并且减少延迟与错误的风险。我们将提供实际案例和行业经验分享,帮助您对区块链在供应链管理领域的应用有更深刻的认识。
区块链的基本原理
区块链是一种特殊类型的数据库,数据存储受到特殊的规则约束,不能任意删除或修改。其核心技术为分布式帐本,每条数据都必须指向前一条数据连接,一般都将以这种方式存储的数据称为区块。
每个区块都建立在前一个区块之上,通过时间戳串连排序,并通过杂凑函数产生唯一的杂凑值(Hash)作为标识符,因此被称为区块链。新数据只能作为区块的一部分添加到区块链中,区块的集合构成了区块链数据库。
在区块链网路中,每个成员都必须遵守的规范为:
可以添加数据。
数据不能任意删除或修改。
每则数据都必须指向回前一则数据。
这种防篡改数据库有用,因为它不需要受信任的中央权威机构(第三方中介)才能使系统运行,不会有信任被误用或滥用的可能性,其数据透明、容易验证、且不可篡改的特性能够显著降低信任成本。
区块链仰赖的是对等的分布式网络,运用共识机制让所有参与者就数据库中包含的所有内容达成一致的认知,并且同步任何的更新。一个区块一旦被添加到区块链中,就可以被认为是永久有效的。
因此,区块链的技术能作为信息驱动因子,以提升供应链管理的响应能力和效率,增加不同参与者之间数据交换的透明度、可追溯性、协调性、并防止伪造欺诈。
区块链的技术简介
密码学
密码学是区块链技术的基础,其应用包括数位签名、非对称加密和杂凑函数等。数位签名用于验证数据的真实性和完整性,确保数据未被篡改。非对称加密使用公钥与私钥,公钥于发起交易时加密,私钥则可解开公钥加密的档案,从而确保信息传输的保密性与安全性。
密码学在区块链中发挥了重要作用,它保障了数据安全,防止未经授权的访问和篡改,同时赋予参与者匿名性和隐私保护,使得区块链可以安全地处理敏感信息和交易。
共识机制
在分布式系统中,参与者之间存在信任问题。如何在有错误讯息的情况下,让所有参与者相互沟通并对一事实达成一致共识,被称为拜占庭将军问题,因为有些参与者不可靠,可以克服该问题的系统被称为拜占庭容错系统。
传统的作法,是由受信任的中央权威机构来确定数据的真实性和顺序。然而对等的区块链网络不能仰赖任何中心化单位,因此要靠共识机制来解决争议。
共识机制的目标是确定网络中的真实数据,并且对事件的发生过程做正确排序。不同的区块链平台和项目可能使用不同的共识机制,例如工作量证明(Proof-of-Work,PoW)和权益证明(Proof-of-Stake,PoS)等。
在工作量证明机制中,参与者需要通过解决一个复杂的数学问题来证明自己对系统的贡献,以获得写入数据的权利。而在权益证明机制中,参与者需要持有一定数量的加密货币作为抵押,以作为提交数据的担保。恶意的节点会被发现并承受损失,借此避免恶意攻击的发生,以确保所有参与者都能达成共识,维持区块链网络的正常运作。
区块链的网络结构
区块链是依靠许多互不信任的参与者、利用加密和共识机制来维护的分布式帐本。通常都将这些参与者称为节点,但并非所有节点都相同,依据功能的不同可以区分为全节点、轻节点和挖矿节点。全节点对区块内容进行检查,包括验证交易和存储完整的区块副本,但需要使用较多的资源。轻节点连接到其他全节点,只验证有限的区块数据,存储设备和频宽的需求较低。挖矿节点必定为全节点或轻节点之一,负责提供算力或质押代币并处理交易,以获取共识算法的奖励代币,并保护区块链网络安全抵挡恶意攻击。
由于不同节点间的数据写入与交换,才得以建构出去中心化、对等、同步、去信任化的区块链网络,可避免单点故障造成系统崩溃的风险。
公链、私链、联盟链
区块链技术可以应用于不同的场景和需求,根据参与者的身份和目的,可以划分为公链、私链和联盟链。
公链(Public Blockchain)
是一种开放的区块链网络,任何人都可以参与其中,并且可以匿名地进行交易和验证。公链上的数据和交易是公开的,所有参与者都可以查看和验证。典型的公链包括比特币(Bitcoin)和以太坊(Ethereum),特点是去中心化和透明,但也存在扩展性的挑战。
私链(Private Blockchain)
是一种限定参与者的区块链网络,只有被邀请或授权的参与者才能使用。私链通常用于组织内部或特定的业务应用场景,提供了更高的隐私性和安全性,可以更好地控制数据的访问权限,数据只对内部透明且不外流。一些私链的案例包括 KitChain 和 IBM blockchain platform,可以更好地满足企业的特殊需求,例如高吞吐量、低延迟和零手续费。
联盟链(Consortium Blockchain)
是介于公链和私链之间的一种区块链网络,是由多个组织或机构共同管理和运营,参与者之间需要签署协议来确定共识机制和数据共享规则。联盟链通常应用于特定行业或合作伙伴间的区块链项目,例如金融机构间的支付清算。联盟链的例子包括 AntChain、Energy Web Foundation。
智能合约
智能合约是区块链上一种自动执行并具有可编程逻辑的代码,就像一个决定性程序。当满足特定条件时,就会执行特定任务。因此,智能合约系统通常遵循「if… then…」的陈述式。它的规则是由编程人员预先定义,部署在区块链网络后可由所有节点复制和执行。
区块链上的智能合约允许建立去信任化协定,用户在不需要信任第三方的情况下,能够利用智能合约完成安全可靠的交易,可用来实现各种商业逻辑和交易承诺。唯有当满足特定条件时才会生效,若条件不满足,则智能合约就不会被执行。
因此智能合约的使用可以消除对中介的需求,大大降低人为错误和延迟的运营成本,并且可用于开发各种不同类型的去中心化应用程序(DApp)。
缩短生产周期,增加可追溯性
在电子制造业中,艾睿电子(Arrow)、联想(Lenovo)、美光科技(Micron)、SK海力士(SK Hynix)、云达(ZT Systems),以及纬颖(Wiwynn)等八大伙伴企业,利用 Microsoft Azure 提供的区块链服务,对既有供应链的制造循环(Manufacturing Cycle)和采购循环(Procurement Cycle)做了优化。
2020 年的全球疫情流行,让供应链管理变得更加困难,运输通路的中断与不可预测的订单需求使许多厂商的生产交期都大幅延滞。通过区块链的技术,将供应链上各独立的资料节点连结成资料网路共享信息,使上下游伙伴能够保持频繁沟通。
从零组件厂、制造商、运送、仓储到交货,区块链网络使供应链中每个环节的数据一目了然,不仅提供了透明且值得信赖的数据交换,更带来物料级的追溯功能,实现主动的动态供应链管理。
未来也将更加强化质量管理,进一步延伸向上至矿产原料、向下至资料中心以及 EOL (产品生命周期结束) 处置。
通过替每一个零组件建构「数位孪生」记录相关文件及资讯,可以避免伪劣零件混入供应链、验证元件上游来源、避免使用到不人道途径的原料和冲突矿物、以及在庞大工序中发现品质问题等等。
贸易无纸化,减少摩擦成本
无纸化贸易是国际贸易的理想目标,不仅能大幅改善全球物流效率,同时也能让不同国家的独立贸易商以及消费者受益。据标志东非(Trademark East Africa)统计,在一次贸易行为中,非洲企业家可能需要填写多达 96 份纸本文件。
为解决肯亚出口商的数位化流程挑战,标志东非已和 IOTA 基金会携手合作,在肯亚建立了基于Tangle 网络的关键贸易文件存取系统,并与目的地国家的海关共享信息以加快出口过程,进一步提升肯亚公司在全球的竞争力。
目前,标志东非已将此项目作为其策略重点,并扩大对更多贸易路线的测试范围,例如茶叶出口到英国、鱼类出口到比利时、纺织品出口到美国等。同时,也与东非其他政府一同测试这项技术与其边境机构的整合。
这项应用已协助肯亚边境机构确立跨境及跨行业交换贸易资讯的标准,朝所有人都能参与并轻松进行贸易的全球化普及目标更迈进了一步,目前此项目也得到了荷兰、英国和美国政府开发机构的大力支持。
食品安全提升
英特尔与一家大型独立蓝莓分销商 Curry&Company 合作,使用 Hyperledger Sawtooth 区块链加强食品供应链追溯性和品质的控管,以确保能将新鲜莓果在采收后能在一定时间内运送到市场贩售。
英特尔的互联物流平台与区块链网络整合,他们在整个供应链中都安装了传感器,以物联网(IoT)的技术实时控制温度、湿度、光照等因素。系统能够审核和跟踪产品从收获、储存、到交付等各个过程的环境条件,可以最大限度地减少食物新鲜度的损失,确保用户获得优良的品质保证。
与先前的供应链管理方式相比,区块链技术的引入提高了食品追溯性与安全性,通过实时监测水果状态,可以更加主动地避免食品腐坏与召回问题,同时也减少了食物浪费。
此外,数位化记录取代了许多传统的人工数据抄写,更有利于供应链合作伙伴之间的数据交换,以实现高校、透明、可信的供应链合作伙伴关系。
强化运输物流
马士基(Maersk)是世界上最大的货柜船运经营者及货柜船供应商,它与 IBM 合作,共同开发出基于区块链的海运国际货物实时跟踪系统 TradeLens,使信息共享方便安全,允许跨供应链的不同企业彼此协作,促进更加透明和高效的全球贸易。
TradeLens 平台的运作关键,同样是依赖许多附着在货物、运具、和港口设备上的传感器,通过物联网技术跟踪货物位置和其他数据如温度、震动、湿度等等,并且将信息发布记录在区块链上以供所有使用者查看,以便随时掌控货物的状况。
此外,利用预先编程的智能合约代码,在船舶到达目的地时,自动填写与集装箱和货物相关的文件,例如财务计算、关税支付、审计等。通过 TradeLens 核心的自动交互功能,参与者能够简化工作流程,并且让数据处理更加快速。区块链网络能确保所有的数据真实可信,没有任何错误或不准确之处。
目前已有多家国际航运公司使用 TradeLens 的平台服务来降低物流成本,例如 Agility Logistic、APM Terminals、PSA International、达飞轮船(CMA CGM)、码头运营商 DP World 等等,都通过区块链的技术来提升集货装箱、申报、清关、支付等作业的速度与效率。
环保与合规
南非造纸公司 Sappi 和印度织物生产商 Birla Cellulose 合作创建了 GreenTrack,它跟踪织物产品与回收材料的流向,其合作伙伴能透过扫描二维码实时追溯,并保证生产过程完全来自通过认证的可持续林场,以协助消费者做更明智的购买选择。目前该平台已被 250 多家供应链合作伙伴采用,也包括沃尔玛(Walmart)和玛莎百货(Marks & Spencer)等著名企业。
在渔业方面,TraSeable Solutions 也与世界自然基金会 (WWF) 建立合作伙伴关系,客户要求向他们的餐桌供应鱼类的过程符合 ESG 标准防止非法捕鱼。他们的系统会收集有关每艘船只鱼获的数据,如座标位置、捕获日志、船员详细信息等,并且在产品包装上标示二维码,使最终消费者能够检索到区块链网络记录的信息,以最大限度地限制非法渔获的销售。在珠宝首饰产业中,戴比尔斯(De Beers)是最大的钻石生产商之一,也使用了区块链平台 Tracr 来跟踪钻石从矿场采集、加工、运送到达珠宝店之前所经历的阶段。钻石原矿采出后就马上被赋予一组独一无二的 ID,并通过感测器侦测每个钻石的切面、净度、颜色和重量,并且记录在 Tracr 平台上。之后每次抛光、加工、运送和转手的数据也都即时更新上传,供所有相关厂商追溯和检视,不仅强化纪录的透明与可信度,也可防止不人道的血钻石从非法途径混入。
区块链与供应链金融
供应链金融在现代商业环境中扮演着关键的角色。随着全球贸易的蓬勃发展和跨国企业的不断扩张,供应链金融已成为确保商业运作顺利的关键因素之一。它涉及著资金流动、贸易融资和风险管理等多个层面,为不同参与者提供了更多的支持,从而促进供应链高效的运行。
在传统的商业运作中,供应链的各个环节通常存在着资金短缺、支付延迟和风险承担等问题。这些问题可能会导致整个供应链的运作受阻,对企业的生产和经营带来不利影响。供应链金融的出现提供一种有效的财务支持和风险管理机制,使得不同企业之间能够更好地协同合作,实现共同的经济利益。
在本课程中,我们将介绍关于供应链金融的基础知识和区块链技术的应用,探讨去中心化金融的创新如何拓展到供应链金融领域,在企业信用评级、融资、和支付解决方案等方面发挥其优势,使得资金流动和风险管理变得更加透明、可追溯,打造出更强健的供应链生态系。
供应链金融简介
供应链金融 (Supply Chain Finance) 是一种金融服务和解决方案,旨在降低融资成本并提高交易时买卖双方的业务效率,以促进供应链中的资金流动、贸易融资和风险管理。
从作业的启动到完成,供应链金融通过自动化交易和跟踪发票批准与结算流程来工作。例如,买方同意批准其供应商的发票,以便由银行或其他外部金融机构提供厂商融资。
通过提供优化营运资金并为双方提供流动性的短期信贷,供应链金融为所有参与者提供了独特的优势。供应商可以更快地获得欠款,而买家则有更多时间还清欠款。双方皆可因流动性的取得将现金用于其他项目,同时也保持各自运营的顺利进行。
简单来说,供应链金融的核心理念,是由独立于供应链外的金融机构(如银行)为供应链的各个参与者提供财务支持和保障,使资金成为供应链各环节的润滑剂,让上下游企业之间的业务更能顺畅的执行。
供应商可以提前获得报酬、买家可以稍后付款、金融机构(例如银行)则弥合资金调度上的差距,使供应链的响应度与效率都能更加提升。
主要课题
供应链金融的诞生源于企业面临的资金流动和资金风险管理的挑战,企业在经营业务时常会遇到的问题有:
资金流动压力
企业在供应链中的不同角色之间都需要流动的资金,例如原材料供应商需要资金购买原材料,制造商需要资金支付供应商和员工,零售商需要资金购买库存,而最终客户则需要资金支付产品或服务。然而,流动性可能会因不同因素(如产业景气、突发事件、国家政策等)面临延迟和不确定性,使得供应链中的参与者面临现金流不足的问题。
风险和不确定性
供应链中的各个环节可能面临风险和不确定性,如延迟交货、货品损坏、供应商破产等。这些风险可能导致企业面临损失和资金中断。
延迟付款
企业为了管理自身的现金流和降低营运风险,可能会推迟付款给供应链中的供应商。然而,这会给供应商带来资金上的压力,特别是对于中小型企业而言,它们可能无法承受长时间的未结清款项。
融资困难
企业可能需要额外的资金来支持其供应链活动,例如购买库存、扩大生产能力等。然而,传统的融资手段可能具有高成本且难以获得,特别是对于中小型企业而言。
一般来说,一个特定商品的供应链从原材料采购开始,经过中间制造环节,生产成产品,然后通过销售网络送达消费者手中,将供应商、制造商、分销商、零售商,一直到最终用户连结成一个整体。
类似这样的供应链中,具有竞争力和规模较大的核心企业,由于其强势地位,往往在交货、价格、帐期等贸易条件方面对上下游合作企业提出苛刻要求,给这些公司带来巨大的压力。
由于上下游合作企业大多是中小型公司,比较难以从银行获得融资支持,因而导致整个供应链的资金链出现不平衡的紧张情况。
解决方案
为解决供应链内中小型公司资金调度上的不便利性,供应链金融会根据产业特点,寻找出供应链中规模较大的关键核心企业,基于交易过程,整合物流、信息流、与资金流,向核心企业和上下游相关公司提供全面的金融服务。
金融机构(如银行)一方面将资金注入处于相对弱势的上下游企业,解决其融资难和供应链失衡的问题;一方面也将银行信用(Bank Credit)系统融入上下游企业间的购买和销售行为中,通过核心企业的担保与承诺来增加上下游企业的商业信用,促进中小型公司与核心企业建立长期合作关系,并且提升供应链的竞争能力。
保理与反向保理
当谈到供应链金融时,两个常见的概念是保理(Factoring)和反向保理(Reverse Factoring):
保理(Factoring)
保理是供应链金融中最为常见的作法,其中供应商将其应收帐款卖给一家专业的金融机构,称为保理公司。保理公司提供即时支付给供应商,通常为应收帐款金额的一定比例(通常为 80% 至 90%),并负责向核心企业追收款项。
保理能够帮助供应商解决现金流问题,提高资金周转。同时,保理公司也负责管理和追收应收帐款,减轻核心企业的负担。保理可以提供供应商一定程度的风险保护,因为保理公司承担了应收帐款的信用风险。
反向保理(Reverse Factoring)
反向保理是另一种解决供应链资金紧张的作法,供应商向核心企业销售货物或提供服务后,可以根据核心企业的授权,将应收帐款卖给金融机构。金融机构提前支付供应商的应收帐款,并在到期后由核心企业直接支付款项给金融机构。
这种安排使得供应商可以更早地收到应收帐款的款项,减轻其资金压力,同时核心企业也能够延长付款期限,提高现金流量的灵活性。反向保理还能提供供应商的融资机会,基于核心企业的信用背书,供应商能够获得更优惠的融资条件。
举例来说,买方公司 A 从卖方公司 B 购买货物订单。通常,供应商 B 会将货物运送给买方 A,然后根据他们的付款条件(比如说,T/T 30)提交发票,这种情况下买方 A 在收到货物后有 30 天的时间来支付他们的发票。
但是,如果供应商 B 希望更快地获得款项(或是买方 A 没有可用现金、宁愿保留现金用作营运用途等其他情况),他们可以利用供应链金融解决方案,以第三方 C(融资人或贷方)代表买方 A 立即支付发票,然后延长买方必须偿还的付款期限,像是可能延长至 60 天。
这是一个双赢的局面,因为买方 A 可以在不破坏与供应商 B 关系的情况下延迟发票的实际付款,从而增加现金流,并且供应商 B 可以用更短的时间收到未支付的发票金额。
在近年 COVID 疫情全球大流行时,这种提前收款/延后付款的弹性,一直是许多供应商与买家的生命线。许多买家和供应商都必须寻求付款期限的调整以及金融机构的支持,才能避免流动性压力造成供应链的中断。
优点与缺点
优点
供应链金融有助于维护买卖双方的共同利益,扩大信贷额度,使供应商与买方皆能拥有更宽裕的可用资金。
流动性的注入能使供应链的不同环节运作起来更为顺畅,强化企业之间的合作关系,有利于供应链的生存与长远发展。
将融资放款标准从关注单一企业扩展到供应链整体,即使中小型公司也能继承供应链的信用度,获得更多元的融资机会,而不受自身的信用评级与财务状况限制。
供应链金融将风险分散到整个供应链网络,金融机构愿意提供较低利率的贷款,使企业的融资效率提升并降低资金成本。
缺点
供应链金融需要仰赖诚实的参与者才能持续运作,当融资提供者为银行以外的其他金融实体时有较高的背信违约风险,例如他们可能不会按时向卖方付款,或是不会按照约定履行合同。
供应链金融可能被用于非法的洗钱交易,其本质为买空卖空,物流与金流并不同步,买方或卖方可能利用收付款的时间差来交易非法商品或从事金融犯罪,因此内在风险较高。
只能用于具有立即市场价值的成品融资,其他对象如库存、在制品(WIP)、原材料等因无法立即出售缺乏流动性,无法取得融资人的信任提供金融服务。
系统整合与技术要求高,需要供应链上不同参与者之间的合作、信息共享、交易验证等,以实现资金流动,技术方面需要额外的投资和努力,且可靠的合作关系往往需要时间培养。
评估风险与信用度困难,从单一企业的信用评级与财务状况扩展到供应链整体,复杂程度是指数级增长,涉及到大量的供应链数据收集与分析,特别是在缺乏足够信息或参与者信用记录不完善的情况下容易出现问题。
区块链在供应链金融中的应用
会计
区块链技术对供应链金融的会计可带来许多益处。它可实现供应链交易的透明度和可追溯性,确保会计数据的准确与可靠,区块链的安全与防篡改特性也能减少人为欺诈和错误的风险。通过区块链网络自动化的实时记录,能够提升数据记录的效率与即时性,并且让供应链中所有的参与者共享,进而促成更高效甚至是动态的会计和财务管理。除了改善供应链金融的会计流程外,也能节省不必要的时间成本浪费。
支付
区块链技术可用于快速和即时的支付,无需多个中介或银行之间的清算和结算过程,也不受非工作日无法提供服务的限制,因此能节省时间。点对点的金流网络排除了非必要的中介机构,直接将资金从付款方转移到收款方,可有效降低支付成本。此外,区块链的分散性和加密性可以确保支付交易的安全与可信度,不会有中心化机构的单点故障与篡改风险。在跨境贸易方面,区块链技术也提供了便捷的国际支付解决方案,克服了时区、法币转换和跨境监管等问题,大幅简化跨境支付的流程以提高支付效率及便利性。
融资
去中心化金融(DeFi)的应用,可在融资方面提供非常多有趣的思路。例如企业可以通过发行数位化的代币通证,来实现更灵活的资金募集与分散化融资,像是证券型代币(Security Token)、治理权代币(Governance Token)、收益权资产(Yield Bearing Asset)、现实世界资产(Real World Asset)等等以吸引更多潜在的资金提供者参与。
抵押借贷协议则开启了更多想像空间,企业可将代币化资产充作抵押品进行借款或是铸造稳定币,在释放流动性的同时也保留资产,大幅降低了资金的取得门槛。
智能合约的功能可实现融资条款和支付的自动化,在区块链网络上执行商业逻辑,可减少人为错误和纷争的可能性,有效提升融资的效率及安全性。
风控与信评
传统的企业风控和信用评估通常都基于财务状况、信用历史、产业环境、管理团队、商业模型、市场前景等因素,使得中小型公司在这方面屈居劣势。随着 Web3、元宇宙、DAO、微型企业、和个人工作室的发展,基于非同质化代币(NFT)、去中心化身份(Decentralized Identity,DID)和灵魂绑定代币(Soulbound Token,SBT)的风控与信评机制可为供应链金融带来更弹性的框架。
例如供应链网络中的每一个实体都拥有链上钱包,依据实体经济活动(购买、制造、配销、服务等)的工作量证明以取得基础信任,通过上下游企业与终端消费者的评价建立声誉系统,并且动态追踪参与者的行为与承诺。恶意的公司从事欺诈行为将受到惩罚,而积极的参与者会受到信任并获得奖励。
将个人端的社交化金融(Social Fi)延伸至商业领域,可使供应链从单向的双方贸易 → 三角贸易 → 多方贸易向上拓展至遍布全球的网状贸易,借助区块链的技术实现物流、资讯流、金流、商流的全面整合与去信任化。允许任何有能力的个人或实体去从事供应链中的任一业务,或是同时扮演多重身份。
收益
去中心化金融的收益农场(Yield Farming)乐高积木,替供应链金融开启了前所未见的收益潜力。债权融资、货权融资、信用担保皆可通过代币化在去中心化交易所建立市场,企业甚至可根据自身库存管理与财务规划状况,选择成为流动性提供者赚取收益。
随着新兴市场的商品与服务崛起,许多供应链都面临更加复杂和更具风险的产业环境,越来越多的交易是通过赊帐方式处理。去中心化金融的衍生品开发可打破传统金融与各国法规的限制,以崭新的工具积极提高供应链的资金、产能、和库存利用率。任何环节的参与者皆可扮演金融机构的角色为其他企业提供流动性,赚取报酬的同时也加速整条供应链运转,产生更多的附加价值。
技术、组织、和法规的挑战
数位整合
区块链技术虽然有其明显的优势,但其发展和应用中仍面临着许多挑战,使得前述的供应链金融应用难以实现。新系统的开发与部署费时费力,私链、联盟链、与不同公链网络的并行整合也是一项问题,因为机构供应链所构建的系统可能难以应用到区块链的环境。
此外,对企业基础设施以及业务流程改造会是一大工程,且非常有可能会扰乱正常业务的运行,并且占用到其他项目的资源。高层管理人员可能会在批准这类投资方面犹豫不决,除非他们看到了行业中其他主要参与者已经广泛地采用该项技术。
企业合作
新系统有效性的前提,是供应链中的其他合作伙伴也愿意使用区块链技术,并且在企业隐私上做一定程度的妥协来实现更有效率的协作模式。机构也可以只选用区块链技术来涵盖业务流程的一部分,但这样做就难以发挥链上整合的全部优势。木桶定律将决定供应链网络的综效(Synergy)成长空间,并非所有的企业都愿意接受区块链网络的透明性,一个老鼠屎就能让其他参与者的努力成果大打折扣。
管理变更
一旦部署了基于区块链的系统,则企业就需要促进员工的采用。除了需要投入大量时间和金钱来训练员工,以及重新设计业务流程外。企业也将面临组织文化和结构的变革,包括解释和教育什么是区块链技术、它改进岗位职责的方式、如何使用包含区块链网络的新系统、以及后续的新技术应用导入与培训计画等等,这可能会面临相当大的内部阻力,需要多方参与者的共识和配合,而建立跨组织的共识更是难度极高的挑战。
法规限制
由于各国法规的限制和不确定性,目前区块链在供应链金融的应用可以说是完全不存在。而各国对于区块链和相关应用的法规差异,在跨境贸易的场景中将带来很大的挑战。
监管机构知道交付前提供融资的非同步物流金流贸易需要格外小心,因为很有可能会成为假贸易真洗钱的金融犯罪温床,使供应链上下游通过虚伪的 B2B 交易来掩饰非法资金的流动。通常大多数监管机构都明确规定贸易融资银行进行广泛的检查来防堵漏洞,然而去中心化的链上交易要如何进行洗钱防制则是一项难题。
目前许多国家和地区的法规未能及时跟上区块链技术的发展,此不确定性也阻碍了企业采用区块链技术的动机。
结语
在本篇课程中,我们介绍了供应链金融与区块链技术的应用潜力。供应链金融作为一种重要的金融服务和解决方案,对于降低融资成本、提高业务效率、促进资金流动、贸易融资和风险管理等方面,都提供了非常大的帮助。然而其对传统金融体系的仰赖,无形中也成为限制供应链网络拓展的天花板。
根据利特尔定理(Little’s Law),压缩流程时间能减少供应链的库存成本,其隐藏的意涵为「资讯如果足够充分,可以取代存货、产能、甚至是金流。」对于未来事件的预测程度,将决定供应链本身的营运成本。完全透明资讯的区块链网络,可以极大化供应链的产出效能。
我们也探讨了去中心化信用评级、融资、收益、以及支付等潜在场景,尽管现阶段很难去想像例如「去中心化的 iphone 组装工厂」、「去中心化的农渔业养殖」是什么样的概念,倘若有朝一日科技的发展赋予了任何人足够高的生产可能性(Production Possibility)时,消费者并不会在意其产品或服务来源是哪个匿名的链上钱包。
凡是做的出产品、可提供服务、充足资金,就是合格的参与者。供应链也将进化成供应网的概念,以分布式产销满足人类文明整体的供需。这是一个非常遥远看似几乎不可能实现的愿景,有大量的开发、整合、教育、法规、与政策难题需要排除,然而随着科技的快速发展与 AI 的普及,或许幻想中的魔法世界也有成为现实的一天。
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